Налоговое консультирование

Иностранные граждане, которые только переехали в Россию и хотят начать трудовую деятельность, могут точно также претендовать на вакантные места в российских и иностранных компаниях. Однако, налогообложение для нерезидентов отличается от налогообложения резидентов. Разберемся подробнее.

Налоговым резидентом Российской Федерации признается человек, который больше 183 дней за последний год провел на территории страны. То есть, всего полгода постоянного проживания достаточно, чтобы получить в статус резидента.
При этом ваше гражданство не имеет значения.

Нерезиденты обязаны платить налоги в размере 30% с доходов, получаемых из источников в России. Если же у вас есть статус резидента, то вы можете платить подоходный налог (НДФЛ) - 13%. Однако, существует множество категорий-исключений, когда иностранный гражданин может и без статуса резидента платить подоходный налог в размере 13%.
К этим исключениям относятся:

Работа по патенту. То есть вам необходимо получить специальное разрешение на работу - патент;
Высококвалифицированные специалисты. Ваша квалификация должна быть подтверждена, а вызов оформлен в соответствии со всеми нормами;
Участники программ переселения соотечественников;
Граждане стран ЕАЭС ( Республика Армения, Республика Беларусь, Республика Казахстан, Кыргызская Республика).

Чтобы стать резидентом достаточно заполнить соответствующее заявление и подать подтверждающие документы в Федеральную Налоговую Службу России (ФНС). Причем сделать это можно онлайн, не выходя из дома или офиса. Ваше заявление обязаны рассмотреть в течение 10 рабочих дней. Если вы уже заплатили лишние налоги как нерезидент, то после присвоения статуса резидента, эти налоги будут пересчитаны. Также резиденты могут претендовать на налоговые вычеты - возврат части подоходного налога.

Сейчас у Российской Федерации есть прямые соглашения во избежание двойного налогообложения с 80 странами мира. Это позволяет регулировать налоговые отношения, и гражданам других стран, которые являются резидентами России, не платить налоги сразу в обе страны.

уведомление об открытии физическим лицом счета в банке/брокере или ИОФР за пределами территории РФ
отчеты о движении денежных средств и иных активов по иностранному счету физического лица
отчеты о движении электронных денежных средств (с 01.07.2021)
валютное резидентство физических лиц
законные/незаконные валютные операции физических лиц и компаний (продажа/аренда недвижимости за пределами РФ, доход от операций с ЦБ и тд)

Валютное законодательство физических лиц

Декларирование зарубежного дохода (в т. ч зачет иностранных налогов по СОИДН)

заработная плата от иностранного работодателя
зарубежные социальные выплаты (пенсии, стипендии и т.п.)
дивиденды от иностранных компаний
проценты по вкладам/на остаток иностранных банков
продажа недвижимости (имущества) за пределами РФ
владение портфелем ценных бумаг (продажи, погашения, дивиденды, купоны)
представление интересов в ИФНС (в т.ч участие в допросах)

Уведомление о наличии второго гражданства (ВНЖ)

уведомление о наличии (прекращении) второго гражданства, ВНЖ, иного документа, предоставляющего право постоянного проживания за пределами РФ (в т.ч в отношении несовершеннолетних)
представление интересов в ОВМ МВД РФ

С каждой страной подписан собственный договор, условия по которому могут отличаться.

Поэтому если вы хотите узнать подробности или получить индивидуальную консультацию и сопровождение по налогообложению в России, то оставьте заявку, чтобы с вами связался квалифицированный специалист по налогам.